[ Pobierz całość w formacie PDF ]
.Wpływ struktury bilansu na ryzyko stopy procentowejWpływ struktury bilansu na ryzyko stopy procentowej.Ryzyko zmiany stopy procentowej ma wpływ na płynność i rentowność banku.Przy ryzyku stałej stopy procentowej zachodzi przede wszystkim niebezpieczeństwo mniejszej rentowności, kiedy w związku ze zmianą stopy procentowej następuje zmniejszenie wpływów z tytułu odsetek w stosunku do wydatków z tego tytułu.Zdarza się tak na ogół wtedy, kiedy na bazie krótkoterminowych depozytów są udzielane długoterminowe kredyty.Przy ryzyku zmiennej stopy procentowej występuje niebezpieczeństwo, że przy zmianie rynkowej stopy procentowej nastąpi niejednakowa reakcja dla pasywów i aktywów tak pod względem wartości jak i czasu.W zarządzaniu portfelem aktywów i pasywów banki stosują następujące techniki:lZarządzanie luką - ocenia niedopasowanie długości okresów oraz terminów zmian oprocentowania aktywów i pasywów.Na skutek niedopasowania tworzą się luki czasowe, co powoduje, że bank jest narażony na ryzyko wynikające ze zmian stóp procentowych.llAnaliza okresowa - uwzględnia przyszły wpływ zmiennych stóp procentowych na operacje bankowe.W tym celu konieczne jest obliczenie okresu trwania aktywów i pasywów banku.W wyniku porównania tych okresów bank może zrównoważyć średni okres wpływu gotówki ze średnim okresem jej wypływu ( stosowana jest do oceny ryzyka stopy procentowej pozycji o stałym oprocentowaniu).llMetoda badania elastyczności - analizuje zarówno ryzyko związane z pozycjami o stałej stopie procentowej, jak i o zmiennej stopie procentowej.Ryzyko, które jest przedmiotem oceny, wynika z różnej elastyczności dopasowywania poszczególnych pozycji aktywów i pasywów do zmiany rynkowej stopy procentowej.llOperacje na terminowych rynkach finansowych.l [ Pobierz całość w formacie PDF ]